CHA SPA S.R.L.
CUI: 48040166
J2023000659269
SRL
Bistriţa-Năsăud, Sat Ocniţa, Comuna Teaca
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
48040166
Cod înmatriculare
J2023000659269
EUID
ROONRC.J2023000659269
Data înmatriculării
2023-04-24
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
3 ani
Salariați (2025)
4 angajați
Adresă
România, Bistriţa-Năsăud, Sat Ocniţa, Comuna Teaca, 338
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 181.935 RON | 182.045 RON | 157.360 RON | 23.869 RON | 24.685 RON | 33.874 RON | 4.019 RON | 29.855 RON | 24.069 RON | 19.901 RON | 2.570 RON | 6.767 RON | 0 RON | 10.096 RON | 2 |
| 2024 | 379.131 RON | 379.161 RON | 369.715 RON | 4.561 RON | 9.446 RON | 67.379 RON | 2.984 RON | 64.395 RON | 28.630 RON | 40.128 RON | 22.496 RON | 25.932 RON | 0 RON | 1.379 RON | 3 |
| 2025 | 671.642 RON | 671.642 RON | 843.055 RON | −188.574 RON | −171.413 RON | 167.102 RON | 2.208 RON | 164.894 RON | −159.944 RON | 329.326 RON | 63.828 RON | 83.990 RON | 0 RON | 2.280 RON | 4 |
Reprezentanți și administratori (1)
CHIOREAN DANIEL
administrator
Sat Teaca, Bistriţa-Năsăud, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (5)
- 4619 Intermedieri în comerțul cu produse diverse
- 4778 Comerț cu amănuntul al altor bunuri noi
- 4791 Intermedieri în comerțul cu amănuntul nespecializat
- 9523 Repararea și întreținerea încălțămintei și a articolelor din piele
- 9601 Spălarea şi curăţarea (uscată) articolelor textile şi a produselor din blană
Raport Economico-Financiar
2023–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−159.944 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.5) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−188.574 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 197.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
671,6 K RON
Rezultat Net 2025
−188,6 K RON
Total Active 2025
167,1 K RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 181,9 K RON | 379,1 K RON | 671,6 K RON |
| Venituri totale | 182,0 K RON | 379,2 K RON | 671,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 157,4 K RON | 369,7 K RON | 843,1 K RON |
| Rezultat net | 23,9 K RON | 4,6 K RON | −188,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 900,6 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−159.944 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,50 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,31 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,05 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,51 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate2,2 K RON (1.3%)
Active circulante164,9 K RON (98.7%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri63,8 K RON
Creanțe84,0 K RON
Numerar17,1 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 10,52 |
| Durata stocaj (zile) | 35 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 8,00 |
| Durata încasare (zile) | 46 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-25,5%
Marjă netă
-28,1%
ROA
-112,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2023 | 19,9 K RON | 33,9 K RON | 58,8% |
| 2024 | 40,1 K RON | 67,4 K RON | 59,6% |
| 2025 | 329,3 K RON | 167,1 K RON | 197,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 181,9 K RON | 379,1 K RON | 671,6 K RON | ▲ 77,2% |
| Rezultat net | 23,9 K RON | 4,6 K RON | −188,6 K RON | ▼ 4.234,5% |
| Total active | 33,9 K RON | 67,4 K RON | 167,1 K RON | ▲ 148,0% |
| Capitaluri proprii | 24,1 K RON | 28,6 K RON | −159,9 K RON | ▼ 658,7% |
| Datorii totale | 19,9 K RON | 40,1 K RON | 329,3 K RON | ▲ 720,7% |
| Lichiditate curentă | 1,50 | 1,60 | 0,50 | ▼ 68,8% |
| Marjă netă (%) | 13,12 | 1,20 | -28,08 | ▼ 2.440,0% |
| Scor bonitate | 82 | 75 | 24 | ▼ 68,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2023, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 900,6 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 197.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2023–2025.