FOTONATURA S.R.L.

CUI: 37742360 J2023000519196 SRL Harghita, Sat Eghersec, Comuna Ciucsângeorgiu
Funcțiune

Date generale

CUI (cod unic de înregistrare) 37742360
Cod înmatriculare J2023000519196
EUID ROONRC.J2023000519196
Data înmatriculării 2023-11-15
Formă juridică SRL
Stare Funcțiune
Ani de activitate 3 ani

Adresă

România, Harghita, Sat Eghersec, Comuna Ciucsângeorgiu, EGHERSEC, 554, 537047

Țară: România
Județ: Harghita
Localitate: Sat Eghersec, Comuna Ciucsângeorgiu
Stradă: EGHERSEC
Număr: 554
Cod poștal: 537047

Date de bilanț 2019–2024

An Cifra de afaceri Venituri totale Cheltuieli totale Profit / Pierdere net Profit / Pierdere brut Active totale Active imobilizate Active circulante Capitaluri Datorii Stocuri Creanțe Venituri în avans Cheltuieli în avans Nr. salariați
2023 220.262 RON 220.438 RON 245.465 RON −32.283 RON −25.027 RON 182.212 RON 34.116 RON 148.096 RON −100.797 RON 283.009 RON 104.305 RON 4.978 RON 0 RON 0 RON 0
2024 320.133 RON 321.478 RON 350.771 RON −32.661 RON −29.293 RON 431.636 RON 207.794 RON 223.842 RON −133.459 RON 565.779 RON 125.726 RON 17.806 RON 0 RON 684 RON 0
2025 774.335 RON 778.423 RON 637.977 RON 100.536 RON 140.446 RON 786.387 RON 599.415 RON 186.972 RON −32.923 RON 823.460 RON 86.910 RON 63.832 RON 0 RON 4.150 RON 0
Vezi analiza economică-financiară completă

Reprezentanți și administratori (1)

HERMÁNY ISTVÁN
administrator
Loc. Sfântu Gheorghe, Covasna, România
Pagina administratorului

Date de contact

Autentificare

Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele

Locație pe hartă

Deschide în Google Maps

Coduri CAEN (15)

Vezi toate (10 mai multe) ↓

Raport Economico-Financiar

2023–2025

1. Sumar Executiv

Alerte identificate pentru 2025
  • •Capitaluri proprii negative (−32.923 RON) — risc de insolvență tehnică
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.23) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
  • •Grad ridicat de îndatorare: 104.7% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
774,3 K RON
Rezultat Net 2025
100,5 K RON
Total Active 2025
786,4 K RON
Scor Bonitate
50/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 50/100

2. Analiza Rezultatelor Financiare

Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli

Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)

An 202320242025
Cifra de afaceri 220,3 K RON 320,1 K RON 774,3 K RON
Venituri totale 220,4 K RON 321,5 K RON 778,4 K RON
Cheltuieli totale 245,5 K RON 350,8 K RON 638,0 K RON
Rezultat net −32,3 K RON −32,7 K RON 100,5 K RON

3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor

Figura 3 — Tendința anuală

Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 992,3 K RON

4. Capitaluri Proprii și Datorii

Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−32.923 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce semnalează o situație de supraîndatorare cronică.

Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii

5. Lichiditate și Solvabilitate

Figura 5 — Indicatori de Lichiditate

Praguri: ■ 1.0 (minim)   ■ 2.0 (optim)

Valori 2025

IndicatorValoarePragStatus
Lichiditate curentă 0,23 ≥ 1 Slab
Lichiditate rapidă 0,12 ≥ 0.8 Slab
Lichiditate imediată 0,04 ≥ 0.2 Slab
Solvabilitate 0,96 ≥ 1 Slab

6. Structura Activelor (2025)

Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante

Active imobilizate599,4 K RON (76.2%)
Active circulante187,0 K RON (23.8%)

Figura 6b — Componente Active Circulante

Stocuri86,9 K RON
Creanțe63,8 K RON
Numerar36,2 K RON

7. Indicatori de Activitate

Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar

Indicatori rotație (2025)

IndicatorValoare
Rotație stocuri (ori/an) 8,91
Durata stocaj (zile) 41
Rotație creanțe (ori/an) 12,13
Durata încasare (zile) 30

8. Marje de Profitabilitate

Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri

Figura 9 — Marje procentuale (%)

Marjă brută
18,1%
Marjă netă
13,0%
ROA
12,8%

9. Analiza Datoriilor

Figura 10 — Datorii vs. Total Active

AnDatoriiTotal activeRată îndatorare
2023 283,0 K RON 182,2 K RON 155,3%
2024 565,8 K RON 431,6 K RON 131,1%
2025 823,5 K RON 786,4 K RON 104,7%

10. Scor de Bonitate și Risc

Figura 11 — Scor bonitate 2025

50
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Critică (LC < 0.5) 3/25
Capital — Critică (capitaluri negative) 2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%) 25/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă 20/25

Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate

11. Analiza Tendințelor

Indicator 202320242025 YoY
Cifra de afaceri 220,3 K RON 320,1 K RON 774,3 K RON ▲ 141,9%
Rezultat net −32,3 K RON −32,7 K RON 100,5 K RON ▲ 407,8%
Total active 182,2 K RON 431,6 K RON 786,4 K RON ▲ 82,2%
Capitaluri proprii −100,8 K RON −133,5 K RON −32,9 K RON ▲ 75,3%
Datorii totale 283,0 K RON 565,8 K RON 823,5 K RON ▲ 45,5%
Lichiditate curentă 0,52 0,40 0,23 ▼ 42,6%
Marjă netă (%) -14,66 -10,20 12,98 ▲ 227,3%
Scor bonitate 24 19 50 ▲ 163,2%

12. Concluzii, Riscuri și Recomandări

Concluzii

  • •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2023, indicând o extindere a activității.
  • •Compania a înregistrat profit net în 2025 (100,5 K RON).
  • •Scorul de bonitate de 50/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
  • •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 992,3 K RON.

Riscuri identificate

  • •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
  • •Grad de îndatorare de 104.7% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.

Recomandări

  • •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
  • •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
  • •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
  • •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.

Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2023–2025.