MASTORIA S.R.L.

CUI: 48444695 J5/1747/2023 SRL Bihor, Sat Biharia, Comuna Biharia
Funcțiune

Date generale

CUI (cod unic de înregistrare) 48444695
Cod înmatriculare J5/1747/2023
EUID ROONRC.J5/1747/2023
Data înmatriculării 2023-07-06
Formă juridică SRL
Stare Funcțiune
Ani de activitate 3 ani
Salariați (2025) 2 angajați

Adresă

România, Bihor, Sat Biharia, Comuna Biharia, Rozelor, 1J, 417050

Țară: România
Județ: Bihor
Localitate: Sat Biharia, Comuna Biharia
Stradă: Rozelor
Număr: 1J
Cod poștal: 417050

Date de bilanț 2019–2024

An Cifra de afaceri Venituri totale Cheltuieli totale Profit / Pierdere net Profit / Pierdere brut Active totale Active imobilizate Active circulante Capitaluri Datorii Stocuri Creanțe Venituri în avans Cheltuieli în avans Nr. salariați
2023 0 RON 658 RON 17.080 RON −16.429 RON −16.422 RON 23.882 RON 0 RON 23.882 RON −16.229 RON 40.111 RON 16.928 RON 0 RON 0 RON 0 RON 1
2024 120.784 RON 138.730 RON 165.413 RON −28.071 RON −26.683 RON 30.782 RON 0 RON 30.782 RON −44.300 RON 75.082 RON 22.538 RON 4.968 RON 0 RON 0 RON 2
2025 177.266 RON 213.515 RON 210.695 RON 685 RON 2.820 RON 57.499 RON 0 RON 57.499 RON −43.614 RON 101.113 RON 45.200 RON 5.238 RON 0 RON 0 RON 2
Vezi analiza economică-financiară completă

Reprezentanți și administratori (1)

BRINDEA MĂDĂLINA
administrator
Loc. Marghita, Bihor, România
Pagina administratorului

Date de contact

Autentificare

Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele

Locație pe hartă

Deschide în Google Maps

Coduri CAEN (3)

Raport Economico-Financiar

2023–2025

1. Sumar Executiv

Alerte identificate pentru 2025
  • •Capitaluri proprii negative (−43.614 RON) — risc de insolvență tehnică
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.57) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
  • •Grad ridicat de îndatorare: 175.9% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
177,3 K RON
Rezultat Net 2025
685 RON
Total Active 2025
57,5 K RON
Scor Bonitate
50/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 50/100

2. Analiza Rezultatelor Financiare

Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli

Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)

An 202320242025
Cifra de afaceri 0 RON 120,8 K RON 177,3 K RON
Venituri totale 658 RON 138,7 K RON 213,5 K RON
Cheltuieli totale 17,1 K RON 165,4 K RON 210,7 K RON
Rezultat net −16,4 K RON −28,1 K RON 685 RON

3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor

Figura 3 — Tendința anuală

Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 276,6 K RON

4. Capitaluri Proprii și Datorii

Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−43.614 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce semnalează o situație de supraîndatorare cronică.

Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii

5. Lichiditate și Solvabilitate

Figura 5 — Indicatori de Lichiditate

Praguri: ■ 1.0 (minim)   ■ 2.0 (optim)

Valori 2025

IndicatorValoarePragStatus
Lichiditate curentă 0,57 ≥ 1 Slab
Lichiditate rapidă 0,12 ≥ 0.8 Slab
Lichiditate imediată 0,07 ≥ 0.2 Slab
Solvabilitate 0,57 ≥ 1 Slab

6. Structura Activelor (2025)

Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante

Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante57,5 K RON (100%)

Figura 6b — Componente Active Circulante

Stocuri45,2 K RON
Creanțe5,2 K RON
Numerar7,1 K RON

7. Indicatori de Activitate

Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar

Indicatori rotație (2025)

IndicatorValoare
Rotație stocuri (ori/an) 3,92
Durata stocaj (zile) 93
Rotație creanțe (ori/an) 33,84
Durata încasare (zile) 11

8. Marje de Profitabilitate

Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri

Figura 9 — Marje procentuale (%)

Marjă brută
1,6%
Marjă netă
0,4%
ROA
1,2%

9. Analiza Datoriilor

Figura 10 — Datorii vs. Total Active

AnDatoriiTotal activeRată îndatorare
2023 40,1 K RON 23,9 K RON 168,0%
2024 75,1 K RON 30,8 K RON 243,9%
2025 101,1 K RON 57,5 K RON 175,9%

10. Scor de Bonitate și Risc

Figura 11 — Scor bonitate 2025

50
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5) 8/25
Capital — Critică (capitaluri negative) 2/25
Profitabilitate — Acceptabilă (profit pozitiv) 15/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile 25/25

Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate

11. Analiza Tendințelor

Indicator 202320242025 YoY
Cifra de afaceri 0 RON 120,8 K RON 177,3 K RON ▲ 46,8%
Rezultat net −16,4 K RON −28,1 K RON 685 RON ▲ 102,4%
Total active 23,9 K RON 30,8 K RON 57,5 K RON ▲ 86,8%
Capitaluri proprii −16,2 K RON −44,3 K RON −43,6 K RON ▲ 1,5%
Datorii totale 40,1 K RON 75,1 K RON 101,1 K RON ▲ 34,7%
Lichiditate curentă 0,60 0,41 0,57 ▲ 38,7%
Marjă netă (%) – -23,24 0,39 ▲ 101,7%
Scor bonitate 27 12 50 ▲ 316,7%

12. Concluzii, Riscuri și Recomandări

Concluzii

  • •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2023, indicând o extindere a activității.
  • •Compania a înregistrat profit net în 2025 (685 RON).
  • •Scorul de bonitate de 50/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
  • •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 276,6 K RON.

Riscuri identificate

  • •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
  • •Grad de îndatorare de 175.9% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.

Recomandări

  • •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
  • •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
  • •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
  • •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.

Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2023–2025.