TESTER LMD CONSULTING SRL
CUI: 18290675
J40/527/2006
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 1
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
18290675
Cod înmatriculare
J40/527/2006
EUID
ROONRC.J40/527/2006
Data înmatriculării
2006-01-18
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
20 ani
Salariați (2022)
1 angajați
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 1, Str. Petru Maior, 11, Corp A, 1
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 1
Sector:
1
Stradă:
Str. Petru Maior
Număr:
11, Corp A
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 127.967 RON | 129.194 RON | 196.028 RON | −68.114 RON | −66.834 RON | 148.303 RON | 9.491 RON | 138.812 RON | −334.632 RON | 488.035 RON | 48.568 RON | 66.406 RON | 0 RON | 5.100 RON | 1 |
| 2020 | 498.009 RON | 498.704 RON | 375.570 RON | 118.602 RON | 123.134 RON | 376.123 RON | 5.474 RON | 370.649 RON | −216.030 RON | 592.439 RON | 165.587 RON | 176.600 RON | 0 RON | 286 RON | 1 |
| 2021 | 57.422 RON | 57.437 RON | 94.727 RON | −38.839 RON | −37.290 RON | 324.585 RON | 1.919 RON | 322.666 RON | −254.869 RON | 579.704 RON | 169.435 RON | 150.996 RON | 0 RON | 250 RON | 1 |
| 2022 | 52.930 RON | 52.989 RON | 89.960 RON | −37.707 RON | −36.971 RON | 327.231 RON | 1.473 RON | 325.758 RON | −292.576 RON | 619.933 RON | 164.357 RON | 149.165 RON | 0 RON | 126 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
DOMOKOS LUCREŢIA - MARIA
administrator
Miercurea Ciuc,Harghita
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Raport Economico-Financiar
2019–20221. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2022
- •Capitaluri proprii negative (−292.576 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.53) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2022 (−37.707 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 189.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2022
52,9 K RON
Rezultat Net 2022
−37,7 K RON
Total Active 2022
327,2 K RON
Scor Bonitate
24/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 24/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 128,0 K RON | 498,0 K RON | 57,4 K RON | 52,9 K RON |
| Venituri totale | 129,2 K RON | 498,7 K RON | 57,4 K RON | 53,0 K RON |
| Cheltuieli totale | 196,0 K RON | 375,6 K RON | 94,7 K RON | 90,0 K RON |
| Rezultat net | −68,1 K RON | 118,6 K RON | −38,8 K RON | −37,7 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2023 (regresie liniară): 17,7 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2022 (−292.576 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2022
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,53 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,26 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,02 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,53 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2022)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate1,5 K RON (0.5%)
Active circulante325,8 K RON (99.5%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri164,4 K RON
Creanțe149,2 K RON
Numerar12,2 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2022)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 0,32 |
| Durata stocaj (zile) | 1.133 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 0,35 |
| Durata încasare (zile) | 1.029 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-69,9%
Marjă netă
-71,2%
ROA
-11,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 488,0 K RON | 148,3 K RON | 329,1% |
| 2020 | 592,4 K RON | 376,1 K RON | 157,5% |
| 2021 | 579,7 K RON | 324,6 K RON | 178,6% |
| 2022 | 619,9 K RON | 327,2 K RON | 189,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2022
24
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 128,0 K RON | 498,0 K RON | 57,4 K RON | 52,9 K RON | ▼ 7,8% |
| Rezultat net | −68,1 K RON | 118,6 K RON | −38,8 K RON | −37,7 K RON | ▲ 2,9% |
| Total active | 148,3 K RON | 376,1 K RON | 324,6 K RON | 327,2 K RON | ▲ 0,8% |
| Capitaluri proprii | −334,6 K RON | −216,0 K RON | −254,9 K RON | −292,6 K RON | ▼ 14,8% |
| Datorii totale | 488,0 K RON | 592,4 K RON | 579,7 K RON | 619,9 K RON | ▲ 6,9% |
| Lichiditate curentă | 0,28 | 0,63 | 0,56 | 0,53 | ▼ 5,6% |
| Marjă netă (%) | -53,23 | 23,82 | -67,64 | -71,24 | ▼ 5,3% |
| Scor bonitate | 19 | 60 | 17 | 24 | ▲ 41,2% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2022, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 189.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (24/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2022.