H2O DIVE & FUN S.R.L.
CUI: 34341185
J40/10982/2018
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 5
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
34341185
Cod înmatriculare
J40/10982/2018
EUID
ROONRC.J40/10982/2018
Data înmatriculării
2018-07-31
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 5, ION BAIULESCU, 80-82, 4, 50221, 5, Parter
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 5
Sector:
5
Stradă:
ION BAIULESCU
Număr:
80-82
Apartament:
4
Cod poștal:
50221
Completare adresă:
Parter
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 22.351 RON | 30.348 RON | 74.353 RON | −44.345 RON | −44.005 RON | 52.975 RON | 5.212 RON | 47.763 RON | −324.316 RON | 377.380 RON | 9.009 RON | 26.384 RON | 0 RON | 89 RON | 1 |
| 2020 | 0 RON | 33.554 RON | 92.021 RON | −58.769 RON | −58.467 RON | 69.100 RON | 28.644 RON | 40.456 RON | −383.085 RON | 452.233 RON | 10.928 RON | 27.820 RON | 0 RON | 48 RON | 1 |
| 2021 | 6.994 RON | 120.004 RON | 76.172 RON | 42.663 RON | 43.832 RON | 220.194 RON | 82.148 RON | 138.046 RON | −340.422 RON | 560.674 RON | 10.908 RON | 120.504 RON | 0 RON | 58 RON | 1 |
| 2022 | 9.226 RON | 107.210 RON | 283.789 RON | −178.790 RON | −176.579 RON | 239.682 RON | 71.504 RON | 168.178 RON | −519.212 RON | 758.894 RON | 10.907 RON | 96.207 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 1.261 RON | 46.865 RON | 272.341 RON | −225.943 RON | −225.476 RON | 128.344 RON | 67.823 RON | 60.521 RON | −745.155 RON | 873.499 RON | 13.411 RON | 11.037 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 840 RON | 55.117 RON | 267.749 RON | −213.182 RON | −212.632 RON | 113.163 RON | 67.823 RON | 45.340 RON | −958.337 RON | 1.071.501 RON | 0 RON | 12.136 RON | 0 RON | 1 RON | 1 |
| 2025 | 9.426 RON | 64.921 RON | 124.379 RON | −60.214 RON | −59.458 RON | 114.005 RON | 67.823 RON | 46.182 RON | −1.018.550 RON | 1.132.556 RON | 158 RON | 14.348 RON | 0 RON | 1 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
TIANU IOANA
administrator
Bucureşti Sectorul 4, Bucureşti, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (6)
- 4764 Comerț cu amănuntul al jocurilor și jucăriilor
- 4791 Intermedieri în comerțul cu amănuntul nespecializat
- 4799 Comerţ cu amănuntul efectuat în afara magazinelor, standurilor, chioşcurilor şi pieţelor
- 7420 Activități fotografice
- 7721 Activități de închiriere și leasing cu bunuri recreaționale și echipament sportiv
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−1.018.550 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.04) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−60.214 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 993.4% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
9,4 K RON
Rezultat Net 2025
−60,2 K RON
Total Active 2025
114,0 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 22,4 K RON | 0 RON | 7,0 K RON | 9,2 K RON | 1,3 K RON | 840 RON | 9,4 K RON |
| Venituri totale | 30,3 K RON | 33,6 K RON | 120,0 K RON | 107,2 K RON | 46,9 K RON | 55,1 K RON | 64,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 74,4 K RON | 92,0 K RON | 76,2 K RON | 283,8 K RON | 272,3 K RON | 267,7 K RON | 124,4 K RON |
| Rezultat net | −44,3 K RON | −58,8 K RON | 42,7 K RON | −178,8 K RON | −225,9 K RON | −213,2 K RON | −60,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 1,0 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−1.018.550 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,04 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,04 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,03 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,10 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate67,8 K RON (59.5%)
Active circulante46,2 K RON (40.5%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri158 RON
Creanțe14,3 K RON
Numerar31,7 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 59,66 |
| Durata stocaj (zile) | 6 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 0,66 |
| Durata încasare (zile) | 556 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-630,8%
Marjă netă
-638,8%
ROA
-52,8%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 377,4 K RON | 53,0 K RON | 712,4% |
| 2020 | 452,2 K RON | 69,1 K RON | 654,5% |
| 2021 | 560,7 K RON | 220,2 K RON | 254,6% |
| 2022 | 758,9 K RON | 239,7 K RON | 316,6% |
| 2023 | 873,5 K RON | 128,3 K RON | 680,6% |
| 2024 | 1,07 M RON | 113,2 K RON | 946,9% |
| 2025 | 1,13 M RON | 114,0 K RON | 993,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 22,4 K RON | 0 RON | 7,0 K RON | 9,2 K RON | 1,3 K RON | 840 RON | 9,4 K RON | ▲ 1.022,1% |
| Rezultat net | −44,3 K RON | −58,8 K RON | 42,7 K RON | −178,8 K RON | −225,9 K RON | −213,2 K RON | −60,2 K RON | ▲ 71,8% |
| Total active | 53,0 K RON | 69,1 K RON | 220,2 K RON | 239,7 K RON | 128,3 K RON | 113,2 K RON | 114,0 K RON | ▲ 0,7% |
| Capitaluri proprii | −324,3 K RON | −383,1 K RON | −340,4 K RON | −519,2 K RON | −745,2 K RON | −958,3 K RON | −1,02 M RON | ▼ 6,3% |
| Datorii totale | 377,4 K RON | 452,2 K RON | 560,7 K RON | 758,9 K RON | 873,5 K RON | 1,07 M RON | 1,13 M RON | ▲ 5,7% |
| Lichiditate curentă | 0,13 | 0,09 | 0,25 | 0,22 | 0,07 | 0,04 | 0,04 | ▼ 3,5% |
| Marjă netă (%) | -198,40 | – | 609,99 | -1.937,89 | -17.917,76 | -25.378,81 | -638,81 | ▲ 97,5% |
| Scor bonitate | 19 | 15 | 50 | 19 | 12 | 19 | 27 | ▲ 42,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 993.4% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.