TEFEMA S.R.L.
CUI: 44308623
J39/562/2021
SRL
Vrancea, Sat Păuneşti, Comuna Păuneşti
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44308623
Cod înmatriculare
J39/562/2021
EUID
ROONRC.J39/562/2021
Data înmatriculării
2021-05-20
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Vrancea, Sat Păuneşti, Comuna Păuneşti, PĂUNEŞTI, 627260, tarla 133
Țară:
România
Județ:
Vrancea
Localitate:
Sat Păuneşti, Comuna Păuneşti
Stradă:
PĂUNEŞTI
Cod poștal:
627260
Completare adresă:
tarla 133
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 0 RON | 1.058 RON | 26.696 RON | −25.638 RON | −25.638 RON | 113.030 RON | 51 RON | 112.979 RON | −25.438 RON | 159.252 RON | 310 RON | 89.856 RON | 0 RON | 20.784 RON | 1 |
| 2022 | 393.590 RON | 396.718 RON | 441.985 RON | −49.214 RON | −45.267 RON | 172.547 RON | 10.109 RON | 162.438 RON | −74.652 RON | 247.199 RON | 126 RON | 127.034 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 174.018 RON | 178.031 RON | 207.960 RON | −31.685 RON | −29.929 RON | 152.900 RON | 9.609 RON | 143.291 RON | −106.338 RON | 259.238 RON | 11.227 RON | 122.366 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 217.588 RON | 225.738 RON | 257.156 RON | −31.418 RON | −31.418 RON | 192.189 RON | 9.109 RON | 183.080 RON | −137.756 RON | 329.945 RON | 153 RON | 164.396 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 43.528 RON | 160.795 RON | 89.311 RON | 60.047 RON | 71.484 RON | 186.702 RON | 96.913 RON | 89.789 RON | −77.709 RON | 264.411 RON | 0 RON | 8.894 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (2)
DĂNILĂ RODICA
administrator
Comuna Măicăneşti, Vrancea, România
DĂNILĂ IONEL
administrator
Mun. Adjud, Vrancea, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−77.709 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.34) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 141.6% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
43,5 K RON
Rezultat Net 2025
60,0 K RON
Total Active 2025
186,7 K RON
Scor Bonitate
42/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 42/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 393,6 K RON | 174,0 K RON | 217,6 K RON | 43,5 K RON |
| Venituri totale | 1,1 K RON | 396,7 K RON | 178,0 K RON | 225,7 K RON | 160,8 K RON |
| Cheltuieli totale | 26,7 K RON | 442,0 K RON | 208,0 K RON | 257,2 K RON | 89,3 K RON |
| Rezultat net | −25,6 K RON | −49,2 K RON | −31,7 K RON | −31,4 K RON | 60,0 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 139,1 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−77.709 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,34 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,34 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,31 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,71 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate96,9 K RON (51.9%)
Active circulante89,8 K RON (48.1%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe8,9 K RON
Numerar80,9 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 4,89 |
| Durata încasare (zile) | 75 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
164,2%
Marjă netă
138,0%
ROA
32,2%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 159,3 K RON | 113,0 K RON | 140,9% |
| 2022 | 247,2 K RON | 172,5 K RON | 143,3% |
| 2023 | 259,2 K RON | 152,9 K RON | 169,6% |
| 2024 | 329,9 K RON | 192,2 K RON | 171,7% |
| 2025 | 264,4 K RON | 186,7 K RON | 141,6% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
42
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 393,6 K RON | 174,0 K RON | 217,6 K RON | 43,5 K RON | ▼ 80,0% |
| Rezultat net | −25,6 K RON | −49,2 K RON | −31,7 K RON | −31,4 K RON | 60,0 K RON | ▲ 291,1% |
| Total active | 113,0 K RON | 172,5 K RON | 152,9 K RON | 192,2 K RON | 186,7 K RON | ▼ 2,9% |
| Capitaluri proprii | −25,4 K RON | −74,7 K RON | −106,3 K RON | −137,8 K RON | −77,7 K RON | ▲ 43,6% |
| Datorii totale | 159,3 K RON | 247,2 K RON | 259,2 K RON | 329,9 K RON | 264,4 K RON | ▼ 19,9% |
| Lichiditate curentă | 0,71 | 0,66 | 0,55 | 0,55 | 0,34 | ▼ 38,8% |
| Marjă netă (%) | – | -12,50 | -18,21 | -14,44 | 137,95 | ▲ 1.055,3% |
| Scor bonitate | 27 | 17 | 24 | 37 | 42 | ▲ 13,5% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (60,0 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 139,1 K RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 141.6% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (42/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.