WHISKYBUKOWINA S.R.L.
CUI: 4741953
J33/1660/1993
SRL
Suceava, Sat Vicovu de Jos, Comuna Vicovu de Jos
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
4741953
Cod înmatriculare
J33/1660/1993
EUID
ROONRC.J33/1660/1993
Data înmatriculării
1993-09-28
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
33 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Suceava, Sat Vicovu de Jos, Comuna Vicovu de Jos, 9 A, 727605
Țară:
România
Județ:
Suceava
Localitate:
Sat Vicovu de Jos, Comuna Vicovu de Jos
Număr:
9 A
Cod poștal:
727605
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 38.980 RON | 42.181 RON | 105.461 RON | −63.702 RON | −63.280 RON | 564.897 RON | 142.457 RON | 422.440 RON | −191.170 RON | 756.067 RON | 344.241 RON | 54 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 54.120 RON | 54.130 RON | 125.903 RON | −72.265 RON | −71.773 RON | 632.216 RON | 105.938 RON | 526.278 RON | −263.435 RON | 895.651 RON | 304.297 RON | −17 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 93.768 RON | 93.783 RON | 166.861 RON | −74.016 RON | −73.078 RON | 597.964 RON | 81.805 RON | 516.159 RON | −337.451 RON | 935.415 RON | 382.281 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 66.204 RON | 66.220 RON | 141.289 RON | −75.731 RON | −75.069 RON | 521.011 RON | 66.683 RON | 454.328 RON | −413.182 RON | 934.193 RON | 325.322 RON | 160 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 58.464 RON | 58.962 RON | 151.528 RON | −93.155 RON | −92.566 RON | 434.030 RON | 51.560 RON | 382.470 RON | −506.336 RON | 940.366 RON | 287.119 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2024 | 68.165 RON | 68.165 RON | 138.412 RON | −70.929 RON | −70.247 RON | 324.454 RON | 36.438 RON | 288.016 RON | −577.281 RON | 901.735 RON | 242.040 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2025 | 65.429 RON | 72.671 RON | 133.758 RON | −61.742 RON | −61.087 RON | 257.718 RON | 21.316 RON | 236.402 RON | −639.024 RON | 896.742 RON | 197.953 RON | 955 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (2)
ŢUGUI ILIE
administrator
Sat Vicovu de Jos, Suceava, România
MANDICI LOREDANA-LENUŢA
administrator
Loc. Rădăuţi, Suceava, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (8)
- 4617 Intermedieri în comerțul cu produse alimentare, băuturi și tutun
- 4634 Comerț cu ridicata al băuturilor
- 4636 Comerț cu ridicata al zahărului, ciocolatei și produselor zaharoase
- 4711 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- 4725 Comerț cu amănuntul al băuturilor
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−639.024 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.26) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−61.742 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 348% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
65,4 K RON
Rezultat Net 2025
−61,7 K RON
Total Active 2025
257,7 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 39,0 K RON | 54,1 K RON | 93,8 K RON | 66,2 K RON | 58,5 K RON | 68,2 K RON | 65,4 K RON |
| Venituri totale | 42,2 K RON | 54,1 K RON | 93,8 K RON | 66,2 K RON | 59,0 K RON | 68,2 K RON | 72,7 K RON |
| Cheltuieli totale | 105,5 K RON | 125,9 K RON | 166,9 K RON | 141,3 K RON | 151,5 K RON | 138,4 K RON | 133,8 K RON |
| Rezultat net | −63,7 K RON | −72,3 K RON | −74,0 K RON | −75,7 K RON | −93,2 K RON | −70,9 K RON | −61,7 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 73,9 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−639.024 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,26 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,04 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,04 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,29 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate21,3 K RON (8.3%)
Active circulante236,4 K RON (91.7%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri198,0 K RON
Creanțe955 RON
Numerar37,5 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 0,33 |
| Durata stocaj (zile) | 1.104 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 68,51 |
| Durata încasare (zile) | 5 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-93,4%
Marjă netă
-94,4%
ROA
-24,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 756,1 K RON | 564,9 K RON | 133,8% |
| 2020 | 895,7 K RON | 632,2 K RON | 141,7% |
| 2021 | 935,4 K RON | 598,0 K RON | 156,4% |
| 2022 | 934,2 K RON | 521,0 K RON | 179,3% |
| 2023 | 940,4 K RON | 434,0 K RON | 216,7% |
| 2024 | 901,7 K RON | 324,5 K RON | 277,9% |
| 2025 | 896,7 K RON | 257,7 K RON | 348,0% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 39,0 K RON | 54,1 K RON | 93,8 K RON | 66,2 K RON | 58,5 K RON | 68,2 K RON | 65,4 K RON | ▼ 4,0% |
| Rezultat net | −63,7 K RON | −72,3 K RON | −74,0 K RON | −75,7 K RON | −93,2 K RON | −70,9 K RON | −61,7 K RON | ▲ 13,0% |
| Total active | 564,9 K RON | 632,2 K RON | 598,0 K RON | 521,0 K RON | 434,0 K RON | 324,5 K RON | 257,7 K RON | ▼ 20,6% |
| Capitaluri proprii | −191,2 K RON | −263,4 K RON | −337,5 K RON | −413,2 K RON | −506,3 K RON | −577,3 K RON | −639,0 K RON | ▼ 10,7% |
| Datorii totale | 756,1 K RON | 895,7 K RON | 935,4 K RON | 934,2 K RON | 940,4 K RON | 901,7 K RON | 896,7 K RON | ▼ 0,6% |
| Lichiditate curentă | 0,56 | 0,59 | 0,55 | 0,49 | 0,41 | 0,32 | 0,26 | ▼ 17,5% |
| Marjă netă (%) | -163,42 | -133,53 | -78,94 | -114,39 | -159,34 | -104,05 | -94,36 | ▲ 9,3% |
| Scor bonitate | 24 | 32 | 24 | 12 | 12 | 27 | 19 | ▼ 29,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 73,9 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 348% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.