SPICE CONCEPT S.R.L.
CUI: 45627906
J2022000734127
SRL
Cluj, Municipiul Cluj-Napoca
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
45627906
Cod înmatriculare
J2022000734127
EUID
ROONRC.J2022000734127
Data înmatriculării
2022-02-11
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
4 ani
Adresă
România, Cluj, Municipiul Cluj-Napoca, PLOIEŞTI, 48-50, P, 4
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Municipiul Cluj-Napoca
Stradă:
PLOIEŞTI
Număr:
48-50
Etaj:
P
Apartament:
4
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 64.894 RON | 64.894 RON | 5.521 RON | 58.184 RON | 59.373 RON | 63.288 RON | 140 RON | 63.148 RON | 58.384 RON | 4.904 RON | 0 RON | 39.705 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 227.612 RON | 227.612 RON | 210.582 RON | 15.064 RON | 17.030 RON | 31.712 RON | 3.367 RON | 28.345 RON | 15.304 RON | 16.408 RON | 0 RON | 919 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 230.439 RON | 230.739 RON | 227.932 RON | 846 RON | 2.807 RON | 22.376 RON | 1.700 RON | 20.676 RON | 10.715 RON | 11.685 RON | 0 RON | 697 RON | 0 RON | 24 RON | 1 |
| 2025 | 128.769 RON | 128.837 RON | 190.073 RON | −61.664 RON | −61.236 RON | 10.704 RON | 500 RON | 10.204 RON | −50.949 RON | 61.804 RON | 0 RON | 1.995 RON | 0 RON | 151 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
ANDREICA RALUCA-DIANA
administrator
Oraş Viseu de Sus, Maramureş, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (7)
- 1052 Fabricarea înghețatei
- 1062 Fabricarea amidonului și a produselor din amidon
- 1071 Fabricarea pâinii; fabricarea prăjiturilor și a produselor proaspete de patiserie
- 1072 Fabricarea biscuiților și pișcoturilor; fabricarea prăjiturilor și a produselor conservate de patiserie
- 1082 Fabricarea produselor din cacao, a ciocolatei și a produselor zaharoase
Raport Economico-Financiar
2022–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−50.949 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.17) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−61.664 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 577.4% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
128,8 K RON
Rezultat Net 2025
−61,7 K RON
Total Active 2025
10,7 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 64,9 K RON | 227,6 K RON | 230,4 K RON | 128,8 K RON |
| Venituri totale | 64,9 K RON | 227,6 K RON | 230,7 K RON | 128,8 K RON |
| Cheltuieli totale | 5,5 K RON | 210,6 K RON | 227,9 K RON | 190,1 K RON |
| Rezultat net | 58,2 K RON | 15,1 K RON | 846 RON | −61,7 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 211,5 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−50.949 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,17 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,17 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,13 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,17 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate500 RON (4.7%)
Active circulante10,2 K RON (95.3%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe2,0 K RON
Numerar8,2 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 64,55 |
| Durata încasare (zile) | 6 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-47,6%
Marjă netă
-47,9%
ROA
-576,1%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 4,9 K RON | 63,3 K RON | 7,8% |
| 2023 | 16,4 K RON | 31,7 K RON | 51,7% |
| 2024 | 11,7 K RON | 22,4 K RON | 52,2% |
| 2025 | 61,8 K RON | 10,7 K RON | 577,4% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 64,9 K RON | 227,6 K RON | 230,4 K RON | 128,8 K RON | ▼ 44,1% |
| Rezultat net | 58,2 K RON | 15,1 K RON | 846 RON | −61,7 K RON | ▼ 7.388,9% |
| Total active | 63,3 K RON | 31,7 K RON | 22,4 K RON | 10,7 K RON | ▼ 52,2% |
| Capitaluri proprii | 58,4 K RON | 15,3 K RON | 10,7 K RON | −50,9 K RON | ▼ 575,5% |
| Datorii totale | 4,9 K RON | 16,4 K RON | 11,7 K RON | 61,8 K RON | ▲ 428,9% |
| Lichiditate curentă | 12,88 | 1,73 | 1,77 | 0,17 | ▼ 90,7% |
| Marjă netă (%) | 89,66 | 6,62 | 0,37 | -47,89 | ▼ 13.043,2% |
| Scor bonitate | 87 | 72 | 67 | 12 | ▼ 82,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2022, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 211,5 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 577.4% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2025.