EXCELENTA UMANA S.R.L.
CUI: 44374988
J2021001345035
SRL
Argeş, Sat Valea Mare-Podgoria, Oraş Ştefăneşti
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44374988
Cod înmatriculare
J2021001345035
EUID
ROONRC.J2021001345035
Data înmatriculării
2021-06-03
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2025)
2 angajați
Adresă
România, Argeş, Sat Valea Mare-Podgoria, Oraş Ştefăneşti, Valea Mare Enculeşti, 85E
Țară:
România
Județ:
Argeş
Localitate:
Sat Valea Mare-Podgoria, Oraş Ştefăneşti
Stradă:
Valea Mare Enculeşti
Număr:
85E
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 0 RON | 0 RON | 122 RON | −122 RON | −122 RON | 78 RON | 0 RON | 78 RON | 78 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 68.820 RON | 68.820 RON | 58.564 RON | 8.446 RON | 10.256 RON | 35.598 RON | 8.328 RON | 27.270 RON | 8.524 RON | 27.074 RON | 0 RON | 25.800 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 22.730 RON | 22.732 RON | 56.471 RON | −33.966 RON | −33.739 RON | 63.692 RON | 21.979 RON | 41.713 RON | −25.392 RON | 89.084 RON | 0 RON | 38.700 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 29.535 RON | 29.587 RON | 38.766 RON | −11.418 RON | −9.179 RON | 60.486 RON | 25.732 RON | 34.754 RON | −36.810 RON | 97.296 RON | 0 RON | 28.033 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 120.200 RON | 198.202 RON | 181.416 RON | 13.234 RON | 16.786 RON | 526.842 RON | 504.342 RON | 22.500 RON | −23.576 RON | 550.418 RON | 0 RON | 19.408 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (2)
COSMA ALEXANDRU
reprezentant al persoanei juridice
Comuna Cojocna, Cluj, România
COSMA ALEXANDRU
administrator
Comuna Cojocna, Cluj, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (12)
- 5520 Facilități de cazare pentru vacanțe și perioade de scurtă durată
- 5590 Alte servicii de cazare
- 5621 Activități de alimentație (catering) pentru evenimente
- 5622 Alte servicii de alimentație n.c.a.
- 6820 închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau închiriate
- 6832 Alte activități pentru tranzacții imobiliare pe bază de comision sau contract
- 8559 Alte forme de învățământ n.c.a.
- 8710 Activități ale centrelor de îngrijire medicală
- 8730 Activități ale căminelor de bătrâni și ale căminelor pentru persoane cu dizabilități aflate în incapacitate de a se îngriji singure
- 8791 Activități de intermediere pentru servicii de îngrijire la domiciliu
- 8799 Alte activități de asistență socială, cu cazare n.c.a.
- 8810 Activități de asistență socială, fără cazare, pentru bătrâni și pentru persoane cu dizabilități aflate în incapacitate de a se îngriji singure
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−23.576 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.04) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 104.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
120,2 K RON
Rezultat Net 2025
13,2 K RON
Total Active 2025
526,8 K RON
Scor Bonitate
50/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 50/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 68,8 K RON | 22,7 K RON | 29,5 K RON | 120,2 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 68,8 K RON | 22,7 K RON | 29,6 K RON | 198,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 122 RON | 58,6 K RON | 56,5 K RON | 38,8 K RON | 181,4 K RON |
| Rezultat net | −122 RON | 8,4 K RON | −34,0 K RON | −11,4 K RON | 13,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 108,6 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−23.576 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,04 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,04 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,96 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate504,3 K RON (95.7%)
Active circulante22,5 K RON (4.3%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe19,4 K RON
Numerar3,1 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 6,19 |
| Durata încasare (zile) | 59 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
14,0%
Marjă netă
11,0%
ROA
2,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 0 RON | 78 RON | 0,0% |
| 2022 | 27,1 K RON | 35,6 K RON | 76,1% |
| 2023 | 89,1 K RON | 63,7 K RON | 139,9% |
| 2024 | 97,3 K RON | 60,5 K RON | 160,9% |
| 2025 | 550,4 K RON | 526,8 K RON | 104,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
50
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 68,8 K RON | 22,7 K RON | 29,5 K RON | 120,2 K RON | ▲ 307,0% |
| Rezultat net | −122 RON | 8,4 K RON | −34,0 K RON | −11,4 K RON | 13,2 K RON | ▲ 215,9% |
| Total active | 78 RON | 35,6 K RON | 63,7 K RON | 60,5 K RON | 526,8 K RON | ▲ 771,0% |
| Capitaluri proprii | 78 RON | 8,5 K RON | −25,4 K RON | −36,8 K RON | −23,6 K RON | ▲ 36,0% |
| Datorii totale | 0 RON | 27,1 K RON | 89,1 K RON | 97,3 K RON | 550,4 K RON | ▲ 465,7% |
| Lichiditate curentă | – | 1,01 | 0,47 | 0,36 | 0,04 | ▼ 88,5% |
| Marjă netă (%) | – | 12,27 | -149,43 | -38,66 | 11,01 | ▲ 128,5% |
| Scor bonitate | 47 | 67 | 12 | 27 | 50 | ▲ 85,2% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (13,2 K RON).
- •Scorul de bonitate de 50/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 104.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.