THEA AUTO SMART S.R.L.
CUI: 44453410
J2021000693388
SRL
Vâlcea, Sat Palanga, Comuna Amărăşti
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44453410
Cod înmatriculare
J2021000693388
EUID
ROONRC.J2021000693388
Data înmatriculării
2021-06-16
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Adresă
România, Vâlcea, Sat Palanga, Comuna Amărăşti, PALANGA, 183, 247019
Țară:
România
Județ:
Vâlcea
Localitate:
Sat Palanga, Comuna Amărăşti
Stradă:
PALANGA
Număr:
183
Cod poștal:
247019
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 294.046 RON | 294.062 RON | 205.635 RON | 83.994 RON | 88.427 RON | 305.858 RON | 0 RON | 305.858 RON | 84.194 RON | 221.664 RON | 88.239 RON | 217.619 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 298.397 RON | 298.397 RON | 272.319 RON | 24.471 RON | 26.078 RON | 407.000 RON | 0 RON | 407.000 RON | 108.665 RON | 298.335 RON | 59.932 RON | 347.058 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 299.987 RON | 299.987 RON | 350.466 RON | −50.479 RON | −50.479 RON | 488.150 RON | 0 RON | 488.150 RON | 58.186 RON | 429.964 RON | 29.680 RON | 413.569 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 254.410 RON | 255.589 RON | 254.058 RON | 1.291 RON | 1.531 RON | 143.734 RON | 3.064 RON | 140.670 RON | 59.477 RON | 84.257 RON | 142.520 RON | 197 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2025 | 342.508 RON | 347.164 RON | 496.944 RON | −149.780 RON | −149.780 RON | 37.430 RON | 1.702 RON | 35.728 RON | −90.303 RON | 127.733 RON | 0 RON | 35.505 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
DUMITRESCU MARIAN-SANDU
administrator
Municipiul Drăgăşani, Vâlcea, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−90.303 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.28) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−149.780 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 341.3% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
342,5 K RON
Rezultat Net 2025
−149,8 K RON
Total Active 2025
37,4 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 294,0 K RON | 298,4 K RON | 300,0 K RON | 254,4 K RON | 342,5 K RON |
| Venituri totale | 294,1 K RON | 298,4 K RON | 300,0 K RON | 255,6 K RON | 347,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 205,6 K RON | 272,3 K RON | 350,5 K RON | 254,1 K RON | 496,9 K RON |
| Rezultat net | 84,0 K RON | 24,5 K RON | −50,5 K RON | 1,3 K RON | −149,8 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 313,8 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−90.303 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,28 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,28 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,29 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate1,7 K RON (4.5%)
Active circulante35,7 K RON (95.5%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe35,5 K RON
Numerar223 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 9,65 |
| Durata încasare (zile) | 38 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-43,7%
Marjă netă
-43,7%
ROA
-400,2%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 221,7 K RON | 305,9 K RON | 72,5% |
| 2022 | 298,3 K RON | 407,0 K RON | 73,3% |
| 2023 | 430,0 K RON | 488,2 K RON | 88,1% |
| 2024 | 84,3 K RON | 143,7 K RON | 58,6% |
| 2025 | 127,7 K RON | 37,4 K RON | 341,3% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 294,0 K RON | 298,4 K RON | 300,0 K RON | 254,4 K RON | 342,5 K RON | ▲ 34,6% |
| Rezultat net | 84,0 K RON | 24,5 K RON | −50,5 K RON | 1,3 K RON | −149,8 K RON | ▼ 11.701,9% |
| Total active | 305,9 K RON | 407,0 K RON | 488,2 K RON | 143,7 K RON | 37,4 K RON | ▼ 74,0% |
| Capitaluri proprii | 84,2 K RON | 108,7 K RON | 58,2 K RON | 59,5 K RON | −90,3 K RON | ▼ 251,8% |
| Datorii totale | 221,7 K RON | 298,3 K RON | 430,0 K RON | 84,3 K RON | 127,7 K RON | ▲ 51,6% |
| Lichiditate curentă | 1,38 | 1,36 | 1,14 | 1,67 | 0,28 | ▼ 83,2% |
| Marjă netă (%) | 28,56 | 8,20 | -16,83 | 0,51 | -43,73 | ▼ 8.674,5% |
| Scor bonitate | 67 | 55 | 37 | 75 | 19 | ▼ 74,7% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 341.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.