FIRST LUKADYCOM S.R.L.
CUI: 43145536
J2020000845274
SRL
Neamţ, Sat Mitocu Bălan, Comuna Crăcăoani
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
43145536
Cod înmatriculare
J2020000845274
EUID
ROONRC.J2020000845274
Data înmatriculării
2020-10-06
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
6 ani
Salariați (2025)
2 angajați
Adresă
România, Neamţ, Sat Mitocu Bălan, Comuna Crăcăoani, 54, 69, 617148
Țară:
România
Județ:
Neamţ
Localitate:
Sat Mitocu Bălan, Comuna Crăcăoani
Stradă:
54
Număr:
69
Cod poștal:
617148
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 298.880 RON | 299.068 RON | 312.617 RON | −16.539 RON | −13.549 RON | 341.908 RON | 100.924 RON | 240.984 RON | −16.339 RON | 358.247 RON | 0 RON | 74.767 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 869.584 RON | 870.950 RON | 966.243 RON | −103.989 RON | −95.293 RON | 328.650 RON | 136.475 RON | 192.175 RON | −120.328 RON | 448.978 RON | 0 RON | 166.832 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 909.366 RON | 914.077 RON | 1.018.125 RON | −113.142 RON | −104.048 RON | 315.156 RON | 84.426 RON | 230.730 RON | −251.596 RON | 566.752 RON | 0 RON | 184.169 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2024 | 1.269.674 RON | 1.270.279 RON | 1.130.801 RON | 101.387 RON | 139.478 RON | 339.527 RON | 81.102 RON | 258.425 RON | −150.669 RON | 490.196 RON | 0 RON | 188.700 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2025 | 885.951 RON | 921.027 RON | 915.168 RON | 4.922 RON | 5.859 RON | 294.561 RON | 42.167 RON | 252.394 RON | −145.747 RON | 440.308 RON | 40.801 RON | 120.175 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
LUNGU CĂTĂLIN
administrator
Loc. Târgu Neamţ, Neamţ, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−145.747 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.57) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 149.5% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
886,0 K RON
Rezultat Net 2025
4,9 K RON
Total Active 2025
294,6 K RON
Scor Bonitate
37/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 37/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 298,9 K RON | 869,6 K RON | 909,4 K RON | 1,27 M RON | 886,0 K RON |
| Venituri totale | 299,1 K RON | 871,0 K RON | 914,1 K RON | 1,27 M RON | 921,0 K RON |
| Cheltuieli totale | 312,6 K RON | 966,2 K RON | 1,02 M RON | 1,13 M RON | 915,2 K RON |
| Rezultat net | −16,5 K RON | −104,0 K RON | −113,1 K RON | 101,4 K RON | 4,9 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 1,32 M RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−145.747 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,57 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,48 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,21 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,67 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate42,2 K RON (14.3%)
Active circulante252,4 K RON (85.7%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri40,8 K RON
Creanțe120,2 K RON
Numerar91,4 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 21,71 |
| Durata stocaj (zile) | 17 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 7,37 |
| Durata încasare (zile) | 50 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
0,7%
Marjă netă
0,6%
ROA
1,7%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 358,2 K RON | 341,9 K RON | 104,8% |
| 2022 | 449,0 K RON | 328,7 K RON | 136,6% |
| 2023 | 566,8 K RON | 315,2 K RON | 179,8% |
| 2024 | 490,2 K RON | 339,5 K RON | 144,4% |
| 2025 | 440,3 K RON | 294,6 K RON | 149,5% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
37
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Acceptabilă (profit pozitiv)
15/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 298,9 K RON | 869,6 K RON | 909,4 K RON | 1,27 M RON | 886,0 K RON | ▼ 30,2% |
| Rezultat net | −16,5 K RON | −104,0 K RON | −113,1 K RON | 101,4 K RON | 4,9 K RON | ▼ 95,1% |
| Total active | 341,9 K RON | 328,7 K RON | 315,2 K RON | 339,5 K RON | 294,6 K RON | ▼ 13,2% |
| Capitaluri proprii | −16,3 K RON | −120,3 K RON | −251,6 K RON | −150,7 K RON | −145,7 K RON | ▲ 3,3% |
| Datorii totale | 358,2 K RON | 449,0 K RON | 566,8 K RON | 490,2 K RON | 440,3 K RON | ▼ 10,2% |
| Lichiditate curentă | 0,67 | 0,43 | 0,41 | 0,53 | 0,57 | ▲ 8,7% |
| Marjă netă (%) | -5,53 | -11,96 | -12,44 | 7,99 | 0,56 | ▼ 93,0% |
| Scor bonitate | 24 | 19 | 19 | 55 | 37 | ▼ 32,7% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (4,9 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 1,32 M RON.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 149.5% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (37/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.