PAL SANIERUNGEN BAU SRL
CUI: 37219825
J19/134/2017
SRL
Harghita, Sat Dealu, Comuna Dealu
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
37219825
Cod înmatriculare
J19/134/2017
EUID
ROONRC.J19/134/2017
Data înmatriculării
2017-03-16
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
9 ani
Salariați (2023)
4 angajați
Adresă
România, Harghita, Sat Dealu, Comuna Dealu, DEALU, 63, 537080
Țară:
România
Județ:
Harghita
Localitate:
Sat Dealu, Comuna Dealu
Stradă:
DEALU
Număr:
63
Cod poștal:
537080
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | 10.000 RON | 10.000 RON | 60.771 RON | −50.871 RON | −50.771 RON | 189.934 RON | 187.413 RON | 2.521 RON | −50.671 RON | 240.605 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2021 | 144.322 RON | 174.550 RON | 218.166 RON | −45.060 RON | −43.616 RON | 192.835 RON | 163.231 RON | 29.604 RON | −146.601 RON | 169.720 RON | 0 RON | 0 RON | 169.716 RON | 0 RON | 6 |
| 2022 | 32.538 RON | 56.720 RON | 147.492 RON | −91.098 RON | −90.772 RON | 161.909 RON | 139.049 RON | 22.860 RON | −237.699 RON | 254.074 RON | 0 RON | 13.126 RON | 145.534 RON | 0 RON | 3 |
| 2023 | 90.850 RON | 90.850 RON | 214.198 RON | −124.258 RON | −123.348 RON | 127.993 RON | 114.867 RON | 13.126 RON | −361.957 RON | 344.416 RON | 0 RON | 13.126 RON | 145.534 RON | 0 RON | 4 |
Reprezentanți și administratori (1)
PÁL ZOLTÁN
administrator
Loc. Odorheiu Secuiesc, Harghita, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (14)
- 4120 Lucrări de construcţii a clădirilor rezidenţiale şi nerezidenţiale
- 4311 Lucrări de demolare a construcțiilor
- 4312 Lucrări de pregătire a terenului
- 4321 Lucrări de instalații electrice
- 4322 Lucrări de instalații sanitare, de încălzire și de aer condiționat
- 4329 Alte lucrări de instalaţii pentru construcţii
- 4331 Lucrări de ipsoserie
- 4332 Lucrări de tâmplărie și dulgherie
- 4333 Lucrări de pardosire și placare a pereților
- 4334 Lucrări de vopsitorie, zugrăveli și montări de geamuri
- 4339 Alte lucrări de finisare
- 4391 Activități de zidărie
- 4399 Alte lucrări speciale de construcții n.c.a.
- 4941 Transporturi rutiere de mărfuri
Raport Economico-Financiar
2020–20231. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2023
- •Capitaluri proprii negative (−361.957 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.04) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2023 (−124.258 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 269.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2023
90,9 K RON
Rezultat Net 2023
−124,3 K RON
Total Active 2023
128,0 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 10,0 K RON | 144,3 K RON | 32,5 K RON | 90,9 K RON |
| Venituri totale | 10,0 K RON | 174,6 K RON | 56,7 K RON | 90,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 60,8 K RON | 218,2 K RON | 147,5 K RON | 214,2 K RON |
| Rezultat net | −50,9 K RON | −45,1 K RON | −91,1 K RON | −124,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2024 (regresie liniară): 102,1 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2023 (−361.957 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2023
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,04 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,04 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,37 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2023)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate114,9 K RON (89.7%)
Active circulante13,1 K RON (10.3%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe13,1 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2023)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 6,92 |
| Durata încasare (zile) | 53 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-135,8%
Marjă netă
-136,8%
ROA
-97,1%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2020 | 240,6 K RON | 189,9 K RON | 126,7% |
| 2021 | 169,7 K RON | 192,8 K RON | 88,0% |
| 2022 | 254,1 K RON | 161,9 K RON | 156,9% |
| 2023 | 344,4 K RON | 128,0 K RON | 269,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2023
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 10,0 K RON | 144,3 K RON | 32,5 K RON | 90,9 K RON | ▲ 179,2% |
| Rezultat net | −50,9 K RON | −45,1 K RON | −91,1 K RON | −124,3 K RON | ▼ 36,4% |
| Total active | 189,9 K RON | 192,8 K RON | 161,9 K RON | 128,0 K RON | ▼ 20,9% |
| Capitaluri proprii | −50,7 K RON | −146,6 K RON | −237,7 K RON | −362,0 K RON | ▼ 52,3% |
| Datorii totale | 240,6 K RON | 169,7 K RON | 254,1 K RON | 344,4 K RON | ▲ 35,6% |
| Lichiditate curentă | 0,01 | 0,17 | 0,09 | 0,04 | ▼ 57,7% |
| Marjă netă (%) | -508,71 | -31,22 | -279,97 | -136,77 | ▲ 51,1% |
| Scor bonitate | 19 | 32 | 12 | 19 | ▲ 58,3% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2020, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2024 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 102,1 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2023, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 269.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2020–2023.