EPEIOS PLUS S.R.L.
CUI: 40937604
J12/1551/2019
SRL
Cluj, Municipiul Cluj-Napoca
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
40937604
Cod înmatriculare
J12/1551/2019
EUID
ROONRC.J12/1551/2019
Data înmatriculării
2019-04-08
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
7 ani
Adresă
România, Cluj, Municipiul Cluj-Napoca, NEGOIU, 9, 1, 1, 4, 400676
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Municipiul Cluj-Napoca
Stradă:
NEGOIU
Număr:
9
Scară:
1
Etaj:
1
Apartament:
4
Cod poștal:
400676
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 76.245 RON | 76.245 RON | 83.755 RON | −9.798 RON | −7.510 RON | 3.317 RON | 0 RON | 3.317 RON | −9.598 RON | 12.915 RON | 861 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 174.500 RON | 174.500 RON | 164.488 RON | 5.161 RON | 10.012 RON | 19.343 RON | 0 RON | 19.343 RON | −4.437 RON | 23.780 RON | 1.936 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 153.180 RON | 153.180 RON | 138.370 RON | 10.307 RON | 14.810 RON | 36.153 RON | 0 RON | 36.153 RON | 5.871 RON | 30.282 RON | 177 RON | 836 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 244.640 RON | 244.640 RON | 205.357 RON | 31.944 RON | 39.283 RON | 47.260 RON | 0 RON | 47.260 RON | 37.815 RON | 9.445 RON | 194 RON | 5.500 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 89.480 RON | 89.480 RON | 67.664 RON | 18.325 RON | 21.816 RON | 63.444 RON | 0 RON | 63.444 RON | 56.140 RON | 7.304 RON | 25.318 RON | 408 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 84.800 RON | 84.800 RON | 149.977 RON | −65.177 RON | −65.177 RON | 37.263 RON | 0 RON | 37.263 RON | −9.037 RON | 46.300 RON | 11.722 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (2)
HĂRĂSTĂȘAN CLAUDIU DACIAN
administrator
Loc. Ocna Mureş, Alba, România
IACOB FLORIAN MIHAI
administrator
Loc. Cluj-Napoca, Cluj, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−9.037 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.8) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−65.177 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 124.3% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
84,8 K RON
Rezultat Net 2024
−65,2 K RON
Total Active 2024
37,3 K RON
Scor Bonitate
17/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 17/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 76,2 K RON | 174,5 K RON | 153,2 K RON | 244,6 K RON | 89,5 K RON | 84,8 K RON |
| Venituri totale | 76,2 K RON | 174,5 K RON | 153,2 K RON | 244,6 K RON | 89,5 K RON | 84,8 K RON |
| Cheltuieli totale | 83,8 K RON | 164,5 K RON | 138,4 K RON | 205,4 K RON | 67,7 K RON | 150,0 K RON |
| Rezultat net | −9,8 K RON | 5,2 K RON | 10,3 K RON | 31,9 K RON | 18,3 K RON | −65,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 125,1 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−9.037 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,80 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,55 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,55 | ≥ 0.2 | Bun |
| Solvabilitate | 0,80 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante37,3 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri11,7 K RON
Numerar25,5 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 7,23 |
| Durata stocaj (zile) | 51 |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-76,9%
Marjă netă
-76,9%
ROA
-174,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 12,9 K RON | 3,3 K RON | 389,4% |
| 2020 | 23,8 K RON | 19,3 K RON | 122,9% |
| 2021 | 30,3 K RON | 36,2 K RON | 83,8% |
| 2022 | 9,4 K RON | 47,3 K RON | 20,0% |
| 2023 | 7,3 K RON | 63,4 K RON | 11,5% |
| 2024 | 46,3 K RON | 37,3 K RON | 124,3% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
17
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 76,2 K RON | 174,5 K RON | 153,2 K RON | 244,6 K RON | 89,5 K RON | 84,8 K RON | ▼ 5,2% |
| Rezultat net | −9,8 K RON | 5,2 K RON | 10,3 K RON | 31,9 K RON | 18,3 K RON | −65,2 K RON | ▼ 455,7% |
| Total active | 3,3 K RON | 19,3 K RON | 36,2 K RON | 47,3 K RON | 63,4 K RON | 37,3 K RON | ▼ 41,3% |
| Capitaluri proprii | −9,6 K RON | −4,4 K RON | 5,9 K RON | 37,8 K RON | 56,1 K RON | −9,0 K RON | ▼ 116,1% |
| Datorii totale | 12,9 K RON | 23,8 K RON | 30,3 K RON | 9,4 K RON | 7,3 K RON | 46,3 K RON | ▲ 533,9% |
| Lichiditate curentă | 0,26 | 0,81 | 1,19 | 5,00 | 8,69 | 0,80 | ▼ 90,7% |
| Marjă netă (%) | -12,85 | 2,96 | 6,73 | 13,06 | 20,48 | -76,86 | ▼ 475,3% |
| Scor bonitate | 19 | 50 | 70 | 100 | 87 | 17 | ▼ 80,5% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 125,1 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 124.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (17/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.