FILIPO & AV SRL
CUI: 28044287
J06/88/2011
SRL
Bistriţa-Năsăud, Sat Sant, Comuna Sant
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
28044287
Cod înmatriculare
J06/88/2011
EUID
ROONRC.J06/88/2011
Data înmatriculării
2011-02-16
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
15 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Bistriţa-Năsăud, Sat Sant, Comuna Sant, Str. PRINCIPALA, 331
Țară:
România
Județ:
Bistriţa-Năsăud
Localitate:
Sat Sant, Comuna Sant
Sector:
0
Stradă:
Str. PRINCIPALA
Număr:
331
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 329.400 RON | 341.008 RON | 381.136 RON | −43.532 RON | −40.128 RON | 39.216 RON | 0 RON | 39.216 RON | −384.276 RON | 423.492 RON | 0 RON | 29.404 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 287.700 RON | 342.264 RON | 338.929 RON | 0 RON | 3.335 RON | 57.982 RON | 0 RON | 57.982 RON | −384.275 RON | 442.257 RON | 312 RON | 51.309 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 423.395 RON | 423.395 RON | 333.219 RON | 85.942 RON | 90.176 RON | 72.921 RON | 0 RON | 72.921 RON | −298.333 RON | 371.254 RON | 0 RON | 61.337 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 331.545 RON | 386.545 RON | 381.926 RON | 754 RON | 4.619 RON | −39.268 RON | 4.638 RON | −43.906 RON | −297.580 RON | 258.312 RON | 7.100 RON | −64.511 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 475.254 RON | 475.254 RON | 462.754 RON | 7.747 RON | 12.500 RON | 224.500 RON | 3.510 RON | 220.990 RON | −289.833 RON | 514.333 RON | 12.649 RON | 70.927 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2024 | 414.069 RON | 414.069 RON | 318.293 RON | 88.556 RON | 95.776 RON | 76.020 RON | 2.382 RON | 73.638 RON | −201.277 RON | 277.297 RON | 0 RON | 53.612 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2025 | 133.964 RON | 159.587 RON | 137.399 RON | 20.592 RON | 22.188 RON | 132.175 RON | 1.254 RON | 130.921 RON | −180.685 RON | 312.860 RON | 4.740 RON | 92.747 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
FILIPOIU FLOAREA
administrator si reprezentant
MAIERU/B-N
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (5)
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−180.685 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.42) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 236.7% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
134,0 K RON
Rezultat Net 2025
20,6 K RON
Total Active 2025
132,2 K RON
Scor Bonitate
42/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 42/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 329,4 K RON | 287,7 K RON | 423,4 K RON | 331,5 K RON | 475,3 K RON | 414,1 K RON | 134,0 K RON |
| Venituri totale | 341,0 K RON | 342,3 K RON | 423,4 K RON | 386,5 K RON | 475,3 K RON | 414,1 K RON | 159,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 381,1 K RON | 338,9 K RON | 333,2 K RON | 381,9 K RON | 462,8 K RON | 318,3 K RON | 137,4 K RON |
| Rezultat net | −43,5 K RON | 0 RON | 85,9 K RON | 754 RON | 7,7 K RON | 88,6 K RON | 20,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 301,9 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−180.685 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,42 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,40 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,11 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,42 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate1,3 K RON (0.9%)
Active circulante130,9 K RON (99.1%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri4,7 K RON
Creanțe92,7 K RON
Numerar33,4 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 28,26 |
| Durata stocaj (zile) | 13 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 1,44 |
| Durata încasare (zile) | 253 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
16,6%
Marjă netă
15,4%
ROA
15,6%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 423,5 K RON | 39,2 K RON | 1.079,9% |
| 2020 | 442,3 K RON | 58,0 K RON | 762,8% |
| 2021 | 371,3 K RON | 72,9 K RON | 509,1% |
| 2022 | 258,3 K RON | −39,3 K RON | – |
| 2023 | 514,3 K RON | 224,5 K RON | 229,1% |
| 2024 | 277,3 K RON | 76,0 K RON | 364,8% |
| 2025 | 312,9 K RON | 132,2 K RON | 236,7% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
42
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 329,4 K RON | 287,7 K RON | 423,4 K RON | 331,5 K RON | 475,3 K RON | 414,1 K RON | 134,0 K RON | ▼ 67,6% |
| Rezultat net | −43,5 K RON | 0 RON | 85,9 K RON | 754 RON | 7,7 K RON | 88,6 K RON | 20,6 K RON | ▼ 76,7% |
| Total active | 39,2 K RON | 58,0 K RON | 72,9 K RON | −39,3 K RON | 224,5 K RON | 76,0 K RON | 132,2 K RON | ▲ 73,9% |
| Capitaluri proprii | −384,3 K RON | −384,3 K RON | −298,3 K RON | −297,6 K RON | −289,8 K RON | −201,3 K RON | −180,7 K RON | ▲ 10,2% |
| Datorii totale | 423,5 K RON | 442,3 K RON | 371,3 K RON | 258,3 K RON | 514,3 K RON | 277,3 K RON | 312,9 K RON | ▲ 12,8% |
| Lichiditate curentă | 0,09 | 0,13 | 0,20 | -0,17 | 0,43 | 0,27 | 0,42 | ▲ 57,6% |
| Marjă netă (%) | -13,22 | 0,00 | 20,30 | 0,23 | 1,63 | 21,39 | 15,37 | ▼ 28,1% |
| Scor bonitate | 19 | 33 | 55 | 28 | 45 | 42 | 42 | ▲ 0,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2025 (20,6 K RON).
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 301,9 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 236.7% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (42/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.