CETINA CĂLIMANIULUI-SOCIETATE COOPERATIVĂ
CUI: 752631
C2005000034337
SC
Suceava, Sat Neagra Şarului, Comuna Şaru Dornei
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
752631
Cod înmatriculare
C2005000034337
EUID
ROONRC.C2005000034337
Data înmatriculării
2005-06-02
Formă juridică
SC
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
21 ani
Salariați (2025)
2 angajați
Adresă
România, Suceava, Sat Neagra Şarului, Comuna Şaru Dornei, COMUNA ŞARU DORNEI, 128, 727517
Țară:
România
Județ:
Suceava
Localitate:
Sat Neagra Şarului, Comuna Şaru Dornei
Sector:
0
Stradă:
COMUNA ŞARU DORNEI
Număr:
128
Cod poștal:
727517
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 214.014 RON | 214.014 RON | 218.247 RON | −6.374 RON | −4.233 RON | 151.101 RON | 147.456 RON | 3.645 RON | 56.274 RON | 94.827 RON | 3.531 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 307.047 RON | 307.138 RON | 298.690 RON | 5.540 RON | 8.448 RON | 152.075 RON | 147.456 RON | 4.619 RON | 61.815 RON | 90.260 RON | 4.617 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 282.452 RON | 282.452 RON | 278.521 RON | 1.106 RON | 3.931 RON | 157.103 RON | 149.194 RON | 7.909 RON | 62.920 RON | 94.183 RON | 7.909 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2022 | 267.375 RON | 270.317 RON | 267.450 RON | 164 RON | 2.867 RON | 154.794 RON | 144.969 RON | 9.825 RON | 63.084 RON | 91.710 RON | 9.825 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2023 | 283.540 RON | 294.404 RON | 301.504 RON | −7.986 RON | −7.100 RON | 105.913 RON | 102.844 RON | 3.069 RON | 7.785 RON | 98.128 RON | 2.017 RON | 1.052 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2024 | 262.085 RON | 269.218 RON | 296.352 RON | −29.827 RON | −27.134 RON | 108.009 RON | 102.844 RON | 5.165 RON | −22.042 RON | 130.051 RON | 5.034 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2025 | 214.591 RON | 214.593 RON | 232.997 RON | −20.562 RON | −18.404 RON | 113.200 RON | 102.844 RON | 10.356 RON | −42.603 RON | 155.803 RON | 8.586 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (1)
IRINARU MARIA
administrator
Sat Stulpicani, Suceava, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−42.603 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.07) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−20.562 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 137.6% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
214,6 K RON
Rezultat Net 2025
−20,6 K RON
Total Active 2025
113,2 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 214,0 K RON | 307,0 K RON | 282,5 K RON | 267,4 K RON | 283,5 K RON | 262,1 K RON | 214,6 K RON |
| Venituri totale | 214,0 K RON | 307,1 K RON | 282,5 K RON | 270,3 K RON | 294,4 K RON | 269,2 K RON | 214,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 218,2 K RON | 298,7 K RON | 278,5 K RON | 267,5 K RON | 301,5 K RON | 296,4 K RON | 233,0 K RON |
| Rezultat net | −6,4 K RON | 5,5 K RON | 1,1 K RON | 164 RON | −8,0 K RON | −29,8 K RON | −20,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 249,1 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−42.603 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,07 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,01 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,73 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate102,8 K RON (90.9%)
Active circulante10,4 K RON (9.1%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri8,6 K RON
Numerar1,8 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 24,99 |
| Durata stocaj (zile) | 15 |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-8,6%
Marjă netă
-9,6%
ROA
-18,2%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 94,8 K RON | 151,1 K RON | 62,8% |
| 2020 | 90,3 K RON | 152,1 K RON | 59,4% |
| 2021 | 94,2 K RON | 157,1 K RON | 60,0% |
| 2022 | 91,7 K RON | 154,8 K RON | 59,3% |
| 2023 | 98,1 K RON | 105,9 K RON | 92,7% |
| 2024 | 130,1 K RON | 108,0 K RON | 120,4% |
| 2025 | 155,8 K RON | 113,2 K RON | 137,6% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 214,0 K RON | 307,0 K RON | 282,5 K RON | 267,4 K RON | 283,5 K RON | 262,1 K RON | 214,6 K RON | ▼ 18,1% |
| Rezultat net | −6,4 K RON | 5,5 K RON | 1,1 K RON | 164 RON | −8,0 K RON | −29,8 K RON | −20,6 K RON | ▲ 31,1% |
| Total active | 151,1 K RON | 152,1 K RON | 157,1 K RON | 154,8 K RON | 105,9 K RON | 108,0 K RON | 113,2 K RON | ▲ 4,8% |
| Capitaluri proprii | 56,3 K RON | 61,8 K RON | 62,9 K RON | 63,1 K RON | 7,8 K RON | −22,0 K RON | −42,6 K RON | ▼ 93,3% |
| Datorii totale | 94,8 K RON | 90,3 K RON | 94,2 K RON | 91,7 K RON | 98,1 K RON | 130,1 K RON | 155,8 K RON | ▲ 19,8% |
| Lichiditate curentă | 0,04 | 0,05 | 0,08 | 0,11 | 0,03 | 0,04 | 0,07 | ▲ 67,5% |
| Marjă netă (%) | -2,98 | 1,80 | 0,39 | 0,06 | -2,82 | -11,38 | -9,58 | ▲ 15,8% |
| Scor bonitate | 37 | 63 | 50 | 50 | 25 | 19 | 27 | ▲ 42,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 249,1 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 137.6% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.